2024年度瑶海区审计局部门决算公开

合肥市瑶海区审计局2024年度部门决算

 

目 录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、关于2024年度绩效评价情况的说明

十一、其他重要事项的情况说明

第四部分 名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

合肥市瑶海区审计局2024年度

部门决算情况

 

第一部分  部门概况

 

一、部门职责

合肥市瑶海区审计局2024年度部门职责主要有：（一）贯彻执行国家审计方针政策和法律法规，参与起草审计、财政经济及其相关方面的地方规范性文件，提出相关政策建议；负责对区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全区经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。 

（二）制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。 

（三）向区政府提交年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受区政府委托，向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向区政府、市审计局报告和向区政府有关部门、乡（镇）人民政府通报审计情况及结果。 

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1、区级预算执行情况和其他财政收支，区直各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。 

2、乡（镇）人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，区财政转移支付资金。 

3、使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。 

4、区政府投资和以区政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区政府重大投资项目的跟踪审计。 

5、区属国有企业和金融机构、区政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。 

6、区政府部门、乡（镇）人民政府管理和受区政府及其部门委托的其他单位管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。 

7、国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

8、国家有关重大政策措施贯彻落实情况的跟踪审计。

9、法律法规规定应由区审计局审计的其他事项。 

（五）按规定对科级领导干部及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。 

（六）按规定对领导干部实行自然资源资产离任审计以及自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况审计。

（七）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。 

（八）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。 

（九）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。 

（十）承担原区发展和改革局的重大项目稽察职责和区财政局的预算执行情况、其他财政收支情况的监督检查职责、承担的国有企业监事会相关职责。

（十一）区委审计委员会办公室设在区审计局，接受区委审计委员会的直接领导，承担区委审计委员会具体工作，研究提出审计领域坚持党的领导、加强党的建设的政策建议，组织研究审计监督发展规划、重大政策和改革方案，协调推进和督促落实党中央和中央审计委员会决策部署，落实省委、市委和区委的工作要求，研究提出年度审计项目计划。

（十二）承办区政府交办的其他事项。

 

二、机构设置

从决算单位构成看，合肥市瑶海区审计局2024年度部门决算包括：局本级决算和局所属事业单位决算，与预算比较一致。

具体情况见下表。

 

第二部分  2024年度部门决算报表

合肥市瑶海区审计局2024年度部门决算报表由以下9张表格构成，具体表格内容见附表。

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计791.07万元（含使用非财政拨款结转结余、年初结转和结余），支出总计791.07万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2023年度相比，收、支总计各减少335.27万元，下降29.77%，主要原因：政府投资审计委托社会中介机构费减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计391.61万元，其中：财政拨款收入391.59万元，占99.99%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0.01万元，占0.01%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计791.05万元，其中：基本支出304.25万元，占38.46%；项目支出486.8万元，占61.54%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计791.05万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计791.05万元（含年末财政拨款结转和结余），与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少335.26万元，下降29.77%，主要原因是政府投资审计委托社会中介机构费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出391.59万元，占本年支出的49.5%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少273.76万元，下降41.15%。主要原因是政府投资审计委托社会中介机构费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出391.59万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出271.47万元，占69.33%;社会保障和就业（类）支出35.29万元，占9.01%；城乡社区（类）支出62.06万元，占15.85%；住房保障（类）支出22.77万元，占5.81%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为351.45万元，支出决算为391.59万元，完成年初预算的111.42%。决算数大于预算数的主要原因是人员经费增加。其中：基本支出304.25万元，占77.7%；项目支出87.34万元，占22.3%。具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为2.41万元，决算数大于预算数的主要原因是经费追加。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）。年初预算为0万元，支出决算数为2.02万元，决算数大于预算数的主要原因是经费追加。

3.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）。年初预算为115.49万元，支出决算数为108.07万元，完成年初预算的93.58%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。

4.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）。年初预算为78万元，支出决算数为75.85万元，完成年初预算的97.24%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。

5.一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）。年初预算为10万元，支出决算数为8.15万元，完成年初预算的81.5%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。

6.一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）。年初预算为82.97万元，支出决算数为72.7万元，完成年初预算的87.62%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。

7.一般公共服务（类）组织事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算数为2.27万元，决算数大于预算数的主要原因是经费追加。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为24.85万元，支出决算为23.53万元，完成年初预算的94.69%，决算数小于预算数的主要原因是人员调动。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为12.42万元，支出决算为11.76万元，完成年初预算的94.69%，决算数小于预算数的主要原因是人员调动。

10.城乡社区（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为62.06万元，决算数大于预算数的主要原因是人员经费增加。

11.住房保障（类） 住房改革（款）住房公积金（项）。年初预算为23.71万元，支出决算22.77万元，完成年初预算的96.04%，决算数小于预算数的主要原因是人员调动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出304.25万元，其中:人员经费287.70万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、其他对个人和家庭的补助；公用经费16.55万元，主要包括：办公费、差旅费、 维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

七、政府性基金财政拨款收入支出情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余399.46万元，本年收入0万元，本年支出399.46万元，年末结转和结余0万元。具体情况说明如下：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）。年初预算为400万元，支出决算数为399.46万元，完成年初预算的99.87%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

合肥市瑶海区审计局没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2024年度一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出预算为 0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年持平。决算数与预算数持平的主要原因是无“三公”经费预算。决算数与上年持平的主要原因是两年均无经费支出。

（二）一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2024年度一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年持平。决算数与预算数持平的主要原因是无经费预算。决算数与上年持平的主要原因是两年均无经费预算。主要用于因公出国（境）产生的费用。经费使用根据市外办批准的因公临时出国(境)计划，严格执行《合肥市市直党政机关因公临时出国经费管理办法》（合政办〔2014〕8号）、《关于转发〈安徽省省直党政机关因公短期出国培训费用管理办法〉的通知》（合财行〔2014〕944号）等相关规定。2024年，参加（组织）因公出国（境）团组0个，0人次。

2.公务接待费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年持平。决算数与预算数持平的主要原因是无经费预算。决算数与上年持平的主要原因是无经费支出。主要用于公务接待费用。经费使用严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《合肥市市直机关公务接待费管理暂行办法》（合财行〔2015〕64号）等相关规定。2024年，国内公务接待共0批，0人次（其中：外事接待共0批，0人次）（不包括陪同人员）。

3.公务用车购置及运行维护费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年持平。决算数与预算数持平的主要原因是无经费预算。决算数与上年持平的主要原因是两年均无经费预算。经费使用严格按照省市公务用车配备管理相关规定执行。其中：

公务用车购置费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年持平。决算数与预算数持平的主要原因是无经费预算。决算数与上年持平的主要原因是两年均无经费预算。主要用于公务用车购置。2024年，购置车辆0辆。

公务用车运行维护费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年持平。决算数与预算数持平的主要原因是无经费预算。决算数与上年持平的主要原因是两年均无经费预算。公务用车运行维护费，包括车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出，主要用于公务用车运行维护。截至2024年12月31日，瑶海区审计事务服务中心一般公共预算及政府性基金财政拨款开支的公务用车保有数为0辆。

十、关于2024年度绩效评价情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况

1.全面开展项目支出单位自评和部门评价。

根据预算绩效管理要求，合肥市瑶海区审计局组织对2024年度纳入部门预算的10个项目支出全面开展绩效评价，覆盖率达100%，从评价总体情况来看，从评价总体情况来看，合肥市瑶海区审计局项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。

2.组织开展部门整体支出绩效自评。

部门整体支出绩效自评综述：根据预算绩效管理要求，合肥市瑶海区审计局组织对2024年度部门整体支出开展绩效自评，自评得分100分，自评等次为“优”。自评结果显示，2024年，合肥市瑶海区审计局通过开展实行审计监督全覆盖，有效发挥审计的保障和监督作用，促进减少财政资金沉淀，推动财政资金合理配置、高效使用。发现的主要问题：预算执行精细化程度还需进一步提升。下一步改进措施：一是进一步加强预算绩效目标编制科学性、准确性；二是提高预算执行精细化水平。

（二）部门决算中项目绩效自评和部门评价结果

合肥市瑶海区审计局2024年度部门决算中公开“国企监事项目”等10个项目的部门评价和绩效自评结果，详见“附件：合肥市瑶海区审计局2024年度项目支出部门评价报告和绩效自评表（共10个）”。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度合肥市瑶海区审计局机关运行经费13.75万元，比2023年度减少2.94万元，下降17.6%，主要原因是落实过紧日子要求。

（二）政府采购支出情况

2024年度，合肥市瑶海区审计局政府采购支出总额0.85万元，其中：政府采购货物支出0.85万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.85万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.85万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至到2024年12月31日，合肥市瑶海区审计局共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

 

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照政府会计准则制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余等的金额。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

附件：

1.合肥市瑶海区审计局2024年度部门决算报表（共9张）

2.合肥市瑶海区审计局2024年度项目支出部门评价报告和绩效自评表（共10个）

1.合肥市瑶海区审计局2024年度部门决算报表（共9张）.pdf

2.合肥市瑶海区审计局2024年度项目支出部门评价报告和绩效自评表（共10个）.pdf