瑶海区审计局2019年部门决算情况

附件1

 

瑶海区审计局2019年度部门决算

目 录

第一部分  部门概况

1.部门职责

2.机构设置

第二部分  2019年度部门决算报表

1.收入支出决算总表

2.收入决算表

3.支出决算表

4.财政拨款收入支出决算总表

5.一般公共预算财政拨款收入支出决算表

6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

8.一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

1.收入支出决算总体情况说明

2.收入决算情况说明

3.支出决算情况说明

4.财政拨款收入支出决算总体情况说明

5.一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

6.一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

7.政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

8.一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

9.预算绩效情况说明

10.其他重要事项的情况说明

第四部分 名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

瑶海区审计局2019年度部门决算情况

第一部分  部门概况

一、部门职责

瑶海区审计局2019年度部门职责主要有：（一）贯彻执行国家审计方针政策和法律法规，参与起草审计、财政经济及其相关方面的地方规范性文件，提出相关政策建议；负责对区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全区经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（三）向区政府提交年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受区政府委托，向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向区政府、市审计局报告和向区政府有关部门、乡（镇）人民政府通报审计情况及结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1.区级预算执行情况和其他财政收支，区直各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。

2.乡（镇）人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，区财政转移支付资金。

3.使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4.区级政府投资和以区级政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

5.区属国有企业和金融机构、区政府规定的国有资本占控股地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

6.区政府部门、乡（镇）人民政府管理和受区政府及其部门委托的其他单位管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

7.国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

8.法律法规规定应由区审计局审计的其他事项。

（五）按规定对科级领导干部及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

（六）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）承办区政府交办的其他事项。

二、机构设置

瑶海区审计局2019年度部门决算为局本级决算，纳入部门决算编制范围的单位共1个，单位性质为机关。

第二部分  2019年度部门决算报表

瑶海区审计局2019年度部门决算报表由以下8张表格构成，具体表格内容见附表。

1.收入支出决算总表

2.收入决算表

3.支出决算表

4.财政拨款收入支出决算总表

5.一般公共预算财政拨款收入支出决算表

6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

8.一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算表

 

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度本年收入总计287.6万元（含用事业基金弥补收支差额和年初结转结余），支出总计287.6万元（含结余分配和年末结转结余）。与2018年度相比，收、支总计各减少37.37万元，增降低11.50%，主要原因：压缩审计项目费用。

二、收入决算情况说明

2019年度本年收入合计287.6万元，其中：财政拨款收入285.93万元，占99.42%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入1.67万元，占0.58%。

三、支出决算情况说明

2019年度本年支出合计285.93万元，其中：基本支出19.79万元，占6.92%；项目支出266.14万元，占93.08%；经营支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计285.93万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计285.93万元（含年末财政拨款结转和结余），与2018年度相比，财政拨款收、支总计各减少24.73万元，降低7.96%，主要原因：压缩审计项目费用。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款收入决算总体情况

2019年度一般公共预算财政拨款收入285.93万元，占本年收入的99.42%。与2018年度相比，一般公共预算财政拨款收入增加78.67万元，增长37.96%。主要原因：无上年结转收入，本年一般公共预算收入增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年度一般公共预算财政拨款支出284.26万元，占本年支出的99.42%。与2018年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少22.2万元，降低7.24%。主要原因：压缩审计项目费用。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年一般公共预算财政拨款支出284.26万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出284.26万元，占100.00%;教育（类）支出0.00万元，占0.00%；科学技术（类）支出0.00万元，占0.00%；文化体育与传媒（类）支出0.00万元，占0.00%；社会保障和就业（类）支出0.00万元，占0.00%；农林水（类）支出0.00万元，占0.00%；住房保障（类）支出0.00万元，占0.00%。

（四）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为199.09万元，支出决算为284.26万元，完成年初预算的142.78%。决算数大于预算数的主要原因：审计项目费用增加。其中基本支出18.12万元，占6.37%；项目支出266.14万元，占93.63%。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为9.03万元，完成年初预算的100.00%，决算数大于预算数的主要原因是目标奖增加。

2.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）。年初预算为25.09万元，支出决算数为21.75万元，完成年初预算的86.69%，决算数小于预算数的主要原因是部分费用调减。

3.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）。年初预算为170万元，支出决算为251.07万元，完成年初预算的147.69%，决算数大于预算数的主要原因是审计费用追加。

4.一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）。年初预算为3.00万元，支出决算为2.00万元，完成年初预算的66.67%，决算数小于预算数的主要原因是部分费用调减。

5.一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）。年初预算为1.00万元，支出决算为0.42万元，完成年初预算的42%，决算数小于预算数的主要原因是部分费用调减。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出18.12万元，其中人员经费0.70万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费17.42万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、无形资产购置、其他资本性支出等。

七、政府性基金财政拨款收入支出情况说明

本部门2019年度无政府性基金收入和支出。

八、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2019年度一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出年初预算0.3万元，支出决算0.12万元，完成年初预算的40%。决算数小于年初预算数的主要原因：2019年公务接待费支出减少。

（二）一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出决算0万元，与2018年度决算相比持平，持平的原因是无因公出国（境）费。与2019年度预算相比持平，持平的原因是无因公出国（境）费。主要用于单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费等支出。经费使用根据市外办批准的因公临时出国(境)计划，严格执行《合肥市市直党政机关因公临时出国经费管理办法》（合政办〔2014〕8号）、《关于转发〈安徽省省直党政机关因公短期出国培训费用管理办法〉的通知》（合财行〔2014〕944号）等相关规定。2019年，参加（组织）因公出国（境）团组0个，0人次。

2.公务接待费支出决算0.12万元，与2018年度决算相比，减少0.18万元，降低60%，降低的原因是2019年公务接待费支出减少。与2019年度预算相比，无变化。经费使用严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《合肥市市直机关公务接待费管理暂行办法》（合财行〔2015〕64号）等相关规定。2019年，国内公务接待共1批，10人次（其中：外事接待共0批，0人次）（不包括陪同人员）。

3.公务用车购置及运行费支出决算0万元，与2018年度决算相比持平,持平的原因是无公务用车购置及运行费支出。与2019年度预算相比持平，持平的原因是无公务用车购置及运行费支出。主要用于日常公务、监督检查、政策调研等活动所需车辆的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。经费使用严格按照省市公务用车配备管理相关规定执行。其中：

公务用车运行维护费支出决算0万元，与2018年度决算相比持平，持平的原因是本单位无公务用车。与2019年度预算相比持平，持平的原因是本单位无公务用车。主要用于购公务用车运行维护费支出。2019年，审计局机关及审计个下属单位一般公共预算及政府性基金财政拨款开支的公务用车保有数为0辆。

公务用车购置费支出决算0万元，与2018年度决算相比持平，持平的原因是本单位未购置用车。与2019年度预算相比持平，降持平的原因是本单位未购置用车。主要用于购置公务车辆。2019年，购置车辆0台。

九、预算绩效情况说明

根据预算绩效管理相关要求，瑶海区审计局对2019年度纳入部门预算项目资金全部编制绩效目标，明确项目的产出和效益，作为预算执行、跟踪问效、绩效评价的重要依据。预算执行中，对编制绩效目标的项目全面实施绩效运行监控。预算执行完毕后，对编制绩效目标的项目全面开展绩效自评，共0个项目，自评覆盖率达100%，涉及资金0万元，占项目预算总额的0%。评价结果显示，项目达到预算绩效目标。

在部门自评基础上，由区财政部门委托第三方机构对2019年度部门整体支出绩效评价。评价结果显示，区审计局预算绩效控制良好。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2019年度瑶海区审计局1家行政单位的机关运行经费23.42万元，比2018年度增加4.23万元，增长22.04%，主要原因是审计事务增加。

（二）政府采购情况

2019年度瑶海区审计局政府采购支出总额2.63万元，其中：货物类支出2.63万元、工程类支出0万元、服务类支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额0%。

（三）国有资产占有使用情况

截止到2019年12月31日，瑶海区审计局共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万以上专用设备0台（套）。

第四部分  名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
    三、机关运行经费：机关运行经费指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

 

附表：瑶海区审计局2019年度部门决算报表（共8张）

瑶海区审计局2019年度部门决算报表（共8张）.pdf